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科技机构统计年报调查表填报及审核要点.ppt

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2011年科技机构统计年报调查表填报及审核要点,云南省科技统计信息中心 二○一一年十二月,,一报表填报主要注意问题 二机构报表重点审核地方 三R&D活动调查表重点审核地方 四R&D知识介绍及课题活动分类中注意的问题,,一、报表填报主要注意问题,(一)机构概况,1. 上一年已进行调查的机构,其属性指标除因与实际情况不符而确须变更外,都应与上年一致,对改变了的属性应说明原因。 2. 对机构从事的学科领域代码(BA08)要认真审核,要与上一年填报的情况进行比较,保证二年填报学科基本一致。 3. 应注意审核由于对属性的不当理解以及属性与代码不对应而造成的填报错误。,,4. 机构类型(BA20):经上级主管部门批准的转制或改革机构,如不再是非赢利科研机构的机构应填“C”,哪怕仍是政府部门属的事业单位,但不是非赢利科研机构也应填“C”。 5. 机构从事的国民经济行业代码(BA17):填满3位。没有转制的机构在“751~755”中选择填写。转制机构的代码,应与该机构研究的成果、技术与产品所属的国民经济行业一致。对综合类机构,应按其主要行业填写。,,6. 机构服务的国民经济行业代码(BA07):填满3位,应与该机构服务的国民经济行业一致。对综合类机构,应按主要服务的行业填写,像中国科学院从事基础学科研究的所服务的行业可以填“751~754”,一般的研究所尽量填“751~755”以外的行业。 7. 机构的学科领域(BA08):与机构实际从事的科学技术领域与方向一致。,(二)人员概况,1. 从业人员是机构年直接组织安排工作并支付工资的各类人员总数,与机构有劳动合同关系,包括招聘人员,但不包括编制在其它单位外聘短期或长期的访问学者、研究人员。 2. 一个人同时从事两种活动,如果既从事科技管理,又进行课题活动,按其编制填写。例如编制属管理人员,则填科技管理人员。,,3. 从事科技活动人员系指直接参加某个机构或单位的科技活动并领取报酬的人员,且不论具有何种身份、资格(学历或职务),均属科技活动人员。包括实际参加科研课题研究工作的人员、科技活动的管理人员和科技服务人员。 4. 从事实验、测试、分析等工作的人员,实验室、试验工厂(车间)、试验农场人员; 与机构的科研活动有关的情报、咨询、物资器材供应、仪器设备保养维修工作的人员应作为从事科技活动人员。,,5. 为科技活动提供间接服务的人员,不属于科技活动人员。例如,门卫、司机、保卫、食堂、医务室、附属中小学、幼儿园、托儿所等人员,其工作虽是为了保证整个机构的正常运转和工作的顺利进行, 但因其为科技活动提供的服务只是间接的,不论这些人具有何种身份或资格,均不属于科技活动人员。,(三)经常费收入情况表,1. 政府资金包括本机构不论是以何种名义、通过何种渠道从各级政府部门获得的用于科技活动的经费。例如:承担企业政府科技项目所获得的无偿使用的资金等,政府资金中不应包括各类性质的贷款。 2. 科技活动收入中的财政拨款是指单位本年度实际收到的本级财政拨款,含一般预算拨款和基金预算拨款。根据事业单位“收入支出决算总表”中的“财政拨款”项目填报。,,3. 国外资金是指中国境外的企业、大学、国际组织、民间组织、金融机构及外国政府提供给在中国境内注册的各类单位用于科技活动的经费。不包括外国在中国注册的企业提供的经费。 4. 其他收入是指开展科技活动与经营活动以外的各项活动的收入,包括医院的医疗活动、工程设计活动、教学培训等活动收入。事业单位“收入支出决算总表”中的“事业收入”除科技活动收入外的事业收入应归入此项。,(四)经常费支出情况表,1. 经费支出经济性质和具体用途分类是按照《2007年政府收支分类科目》中“支出经济分类科目”的“款”级科目设置的,用于科学研究业单位的GDP核算。 2.工资福利支出:指单位支付给在职职工和临时聘用人员的各类劳动报酬,以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。具体包括基本工资、津贴、奖金、社会保障缴费和上述未包括的人员支出。,,3.对个人和家庭的补助:指政府对个人和家庭的无偿性补助支出。包括离休费、退休费、退职(役)费、抚恤和生活补助、医疗费、住房补贴、助学金和其他未包括在上述科目的对个人和家庭补助支出等。根据“支出决算明细表”中的“对个人和家庭的补助” 的对应项填报。 4.商品和服务支出:指单位在开展业务活动中购买商品和劳务的支出。具体包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、取暧费、交通费、差旅费、会议费、培训费、招待费、福利费、劳务费、就业补助费、租赁费、物业管理费、维修费、专用材料费、办公设备购置费、专用设备购置费、交通工具购置费、图书资料购置费及上述科目未包括的日常公用支出。根据“支出决算明细表”中的“商品和服务支出”的对应项填报。,,5.科技活动支出是指调查单位在报告期内用于内部开展科技活动实际支出的费用,包括来自科研渠道以及其他各种渠道的经费实际用于科技活动支出的费用,包括外协加工费。 6.生产、经营活动支出是指本机构在在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。不包括下属的独立核算经济实体支出。 7.其他活动支出是指开展科技活动与经营活动以外的各项活动的内部支出,包括医院的医疗活动、工程设计活动、教学培训等活动内部支出。,(五)科技课题基本情况表,1.审核重点 (1)注意询问是否对所有的课题都进行了填报。如没有,则一定要补填。 (2)审核R&D课题与非R&D课题的判断是否正确。 (3)审核课题的活动类型(基础研究、应用研究、试验发展等)填报是否正确; (4)对定量指标的属性分类(如课题的来源、学科等),应注意审核对属性的不当理解而造成的填报错误。 (5)对来源于政府的课题,应重点审核其课题经费是否已填写了政府资金; (6)人员与经费数据应协调,不应出现以下情况:人员数据很大而经费数据很小,或经费数据很大而人员数据很小。,,2.课题活动类型分类中应当注意的问题 (1)以论文作为成果主要形式的可能是基础研究或应用研究,以专利技术作为成果形式之一的可能是应用研究或试验发展,综合科技活动的特点、成果形式等进行分类常常是十分有效的辅助方法。 (2)确定科技活动(在我国目前主要以课题或项目形式进行)的分类,只根据其名称来判断往往是不够的,一项课题活动被称作什么与它实际和直接目的并不总是一致,同样被称为“中间试验”,为了进一步改进产品、工艺或生产过程而进行的中试是试验发展,为进行产品的定型设计而获取生产所需的技术参数进行的中试则应划入R&D成果应用。,,(3)“课题或项目下达单位的级别”和是否是“重要或重大课题(项目)”这类信息,只反映该级政府部门或管理者对某些领域的侧重或对某一具体问题的关注,不能作为课题活动分类的依据。例如,基础理论研究方面的重大课题与为发展经济、达到规模生产而实施的重点科技项目显然不属于相同的课题活动类型。又如:国家自然科学基金项目不一定都是基础研究或应用研究项目。 (4)社会科学研究所的R&D活动不一定以课题的形式为主,社科院、考古所的R&D经费和R&D人员的核算应采取排除法,将所里非R&D活动(科普、科技服务)所花费的经费,所投入的人力扣除,余下的为R&D活动所指出的经费和人力。,,(5)一些科研课题(项目)研究周期长,可能在具体实施的不同阶段表现出不同的活动类型特征。例如某种更能抗病的谷物新品种的问世,通过对谷物抗病力遗传特性的研究,获得培育更能抗病的谷物新品种的途径和方法,并由此进行新品种的培育,最后经过区域试验确定该新品种的抗病特性及推广价值。在统计时应根据当年主要研究内容划分活动类型。 (6)对大型课题(项目)应对其各子课题(项目)逐个确定类型,对综合性的大型课题(项目),在统计时笼统地把整项课题活动划归到任何一种活动类型都会是不合适的,应分解为几个性质单一且相对独立的部分,并逐个确定类型。,,(7)一项大的工程项目中有一部分工作具有研究性质,只能将此部分列为课题,按其性质确定此部分的活动类型。 (8)数据的采集、测试一般不是R&D活动,但如果是包含在一项大型课题中,那么其活动类型应按大型课题的活动类型来划分。,(六)R&D人员情况表,1.R 与机构的R&D活动有关的情报、咨询、物资器材供应、仪器设备保养维修工作的人员应作为从事R&D活动人员。 3.为R&D活动提供间接服务的人员与为科技活动提供间接服务人员的范围相同,不属于R&D人员,因此在统计R&D经费时,他们的劳务费(工资)不应作为R&D人员的劳务费,而应列入“其它日常支出”。,,4.R&D活动人员及工作量的计算 ①人数计算 年末在本机构中按人数统计参加R&D活动并领取报酬的R&D活动人员人数。不包括全年从事R&D活动工作量不到0.1年的人员。 ②工作量计算 一年中一些人用全部工作时间从事科技活动,另一些人除从事R&D活动外还进行了机构内的其它工作(例如生产、销售等等),因而只将其部分工作时间真正用于R&D活动。若按所有参加R&D活动的人数计算,显然也不符合实际。以人员工作量来计量更能反映R&D活动的投入情况。 在科技活动人员中先按人数统计R&D全时人员〔本年度从事R&D活动的工作量在0.9年以上(含0.9年)的人员数〕〕及R&D非全时人员(本年度从事R&D活动的工作量在0.1~0.9年之间的人员数),工作量不到0.1年不计在内。,,然后计算全时人员与非全时人员折合全时工作量,得到R&D人员折合全时工作量。 一个全时人员的折合全时工作量计为1,非全时人员按实际投入工作量进行累加。 例如:有两个全时人员(他们的工作量分别为0.9年和1.0年)和三个非全时人员(他们的工作量分别为0.2年、0.3年和0.7年),则折合为:折合全时工作量=1+1+0.2+0.3+0.7=3(人年) (四舍五入),,5. 应注意填报人员的R&D概念是否清晰,对R&D人员和非R&D人员的划分是否有原则性错误,R&D折合全时工作量的计算方法是否与规定一致,对因此而造成的填报误差一定要予以纠正。 6.重点审核R&D人员合计(RD100)、R&D折合全时工作量(RD130)。可以根据填报单位从事科技活动人员和R&D课题人员的数量,判断填报数字是否合理。此外,应注意核实该数字不仅包含R&D课题人员,而且还应包含R&D管理人员以及为R&D提供直接服务的人员。 7.研究人员是指从事新知识、新产品、新工艺、新方法、新系统的构想或创造的专业人员及R&D课题的高级管理人员。在研究人员的指导下参加R&D课题,应用有关原理和操作方法执行R&D任务,进行文献检索、从档案馆和图书馆中筛选相关资料;编制计算机程序;进行实验、测试和分析;为实验、测试和分析准备材料和设备;记录测量数据、计算和编制图表;进行统计调查和访谈人员不是研究人员,是技术人员。,,8.R&D人员核算方法 在从事科技活动人员中先按人数统计R&D全时人员(本年度从事R&D活动的工作量在0.9年以上(含0.9年)的人员数); R&D非全时人员(本年度从事R&D活动的工作量在0.1~0.9年之间的人员数),工作量不到0.1年不计在内。然后计算全时人员与非全时人员折合全时工作量,得到R&D人员折合全时工作量。 如果本单位以R&D活动为主,则可以将非R&D活动人员扣除,余下即为R&D活动人员 如果本单位活动种类多不便核算,则可以采取下列近似方法计算 R&D人员折合全时工作量=R&D课题人员折合全时工作量+管理R&D课题的科技管理人员和为R&D课题提供直接服务的科技服务人员的折合全时工作量 从课题调查数据得到R&D课题人员折合全时工作量,再将科技管理人员和科技服务人员按R&D课题人员折合全时工作量占科技活动人员总数的比例分摊,即得到为R&D课题提供管理和直接服务的人员的折合全时工作量。,(七)R&D经费情况表,1.R&D活动经费系指本单位实际用于R&D活动的经费,不论是以何种名义、通过何种渠道获得的。不包括利用自己专长开展与R&D活动无关的教学、医疗、科技服务和生产性等活动的经费。 2.注意填报单位对R&D内部支出(RD200)的测算是否与填表说明一致,对新列入统计的机构,应特别加以注意。 3.对有科研基建费(FB20不为0)和R&D活动(RD200不为0)、但R&D基本建设费(RD220)为0的机构,核实其R&D基建的实际情况。 4.对R&D经常费内部支出中政府资金比重小于科技活动收入(FI1000)中政府资金比重的机构,审核其比重数据的合理性。,,5.对科技经费支出中R&D经费比重低的社会科学与人文领域研究与开发机构,审核是否符合实际。应注意,非课题形式开展的R&D活动,其人员和人员的劳务费核算到R&D人员和R&D经费中。 6.R&D经费内部支出与R&D经费外部支出的区别 内部支出是指某机构为开展R&D活动实际用于本机构内的全部支出,为了避免出现重复计算,汇总一个地区或一个国家的科技经费支出总数,是将所有单位R&D经费内部支出加总形成。 外部支出是本机构根据合同和协议委托外单位进行R&D活动所实际支付的费用,包括实物(例如调拨的仪器设备等)形式支付的经费。外部支出可以反映部门之间合作研究的情况。 本机构开展一个R&D项目将其中一个部件和装置委托外单位进行加工,这不是外部支出,是外协加工。本机构作为一个大R&D项目的牵头单位,将其中一部分经费转拨给子课题单位,此经费应算外部支出。,,7、R&D经费核算方法 如果本单位以R&D活动为主,则可以将非R&D活动经费扣除,余下即为R&D活动经费 如果本单位活动种类多不便核算,则可以采取下列近似方法计算 在完成R&D活动人员折算之后,方可进行R&D经费的折算。 ①科技活动经费内部支出中人员费用是用于科技活动人员的劳务支出,这些费用应按折算后R&D活动人员(投入工作量)占从事科技活动人员的比例分摊。 人员费用=(科技活动经费内部支出中人员费用)×(折算后R&D活动投入人员÷从事科技活动人员),,②年报的科技活动经费内部支出中其他日常支出主要是用于开展课题活动和非课题科技活动的全部实际消耗性支出(如原材料费、水电费、能源费、加工试验费、设备使用费、计算机时费、资料印刷费等);非基建设备购置费主要是购置用于科研的仪器设备的费用。可按R&D课题经费占1~5类课题经费的比例折算出用于R&D活动的业务费和科研仪器设备费。也可按R&D人员占从事科技活动人员的比例折算出用于R&D活动的日常支出费用和科研仪器设备费。 经常费中的其它支出=科技活动经费内部支出中其他日常支出×(R&D活动的课题经费÷1~5类课题经费) 如果本单位的科研业务费少部分用于课题的支出,同时大部分用于非课题的科技活动支出,则: 经常费中的其它日常支出=科技活动经费内部支出中其他日常支出×(折算后R&D活动投入人员÷从事科技活动人员),,公用科研房屋基建费(即科研土建工程费用)是用于建办公大楼等的费用,其中不用于生产经营等活动,应按折算后R&D活动投入人员占从事科技活动人员的比例分摊。 非基建仪器设备费=科技活动经费内部支出中设备购置费×(折算后R&D活动投入人员÷从事科技活动人员) 基建仪器设备费=科研仪器设备费×(折算后R&D活动投入人员÷从事科技活动人员) 基建土地费=科研土建费×(折算后的R&D活动投入人员÷从业人员),(八)科技产出情况表,1.有效发明专利数是指调查单位作为专利权人在报告年度拥有的、经国内外知识产权行政部门授权且在有效期内的发明专利件数。 2.专利所有权转让及许可数是指报告年度调查单位向外单位转让专利所有权或允许专利技术由被许可单位使用的件数,一项专利许可多次转让,算一件。 3.专利所有权转让与许可收入:指报告年度调查单位向外单位转让专利所有权或允许专利技术由被许可单位使用而得到的收入。包括当年从被转让方或被许可方得到的一次性付款和分期付款收入,以及利润分成、股息收入等。,,4.集成电路布图设计登记数:指调查单位向知识产权行政部门提出登记申请并被受理登记的集成电路布图设计的件数。 5.植物新品种权授予数:指调查单位向农业、林业行政部门(审批机关)提出申请并被授予植物新品种的项数。,,6.形成国家或行业标准数是指在自主研发或自主知识产权基础上形成的国家或行业标准。 ①在一个标准项目之中,可以进行一项或几项(一系列)标准的制定工作,最终可以形成一项或几项(一系列)标准。 ②标准形成,是指标准文稿已向标准管理部门报批、或已取得标准号,仅仅编写出标准文稿并不表明标准已形成。,,7.软件著作权数是指调查单位向国家版权局提出登记申请并被受理登记的软件著作权数。 8.新药证书数是指调查单位向国家食品药品监督管理局提出申请并被批准新药证书总数。,(九)附表,1.机构重点发展学科情况是填报本机构重点发展的研究部门,这些部门有明确的研究方向、有稳定的学术梯队、有一定的规模、本学科的研究工作在国内或国外有一定影响。不要将本机构的所有部门全填上。 2.院所转制情况是反映机构转制或改革情况,国务院部门属机构按我们下发的清单填报,此清单是经过国务院各部门核定的。地方机构转制或改革情况由地方掌握,地方科技厅也应向地方政府各厅局核定地方科技机构变化情况,是否转制或改革一定要搞清楚,不要经常变化,引起数据波动。,,二、机构报表重点审核地方,,1.对有研究与试验发展(R&D)活动的机构,应重点审核R&D概念是否准确,是否确有R&D活动。 2.对具有一定规模和实力(科技活动经费和人员规模比较大,有能力承担省和国家级课题)但无R&D人员或经费的机构,应重点审核是否确实没有R&D活动。 3.科技活动经费和人员(相对本地区)规模大的机构,审核科技活动人员和经费数据。,,4.R&D经费和人员规模大的机构更是审核的重点,审核R&D人员和经费数据的合理性。 5.对部委属、中国科学院属、省属机构,审核科技活动以及R&D人员和经费数据。 6.对重点审核机构进行重点审核的表为:机构课题基本情况表,经常费支出表,R&D人员表,R&D经费表。,,三、R&D活动调查表 重点审核地方,,1.依据表3经费收支和课题情况判断单位的行业,如果此单位的支出主要是R&D经费支出,此单位行业可以填731-735;如果此单位的支出主要是科技活动经费支出,且属于气象、地震等专业技术服务单位此单位行业可以填741-749;如果此单位的支出主要是科技活动经费支出,此单位行业可以填751-759;如果此单位的支出主要是生产、经营活动支出,此单位行业不可以填73-75,不在我们统计范围。,,2.此次调查以法人为调查单位,所填报的数据仅包括本单位数据,不包括其子公司的数据。重点审核大型企业独立的研发机构、企业集团独立的研发机构是否包含子公司的数据。 3.对有研究与试验发展(R&D)活动的机构,应重点审核R&D概念是否准确,是否确有R&D活动。 4.R&D活动经费和人员(相对本地区)规模大的企业,一定要审核R&D课题,如课题经费太大,一定要审核是否将工程化、标准化的中试和试生产阶段经费算进来了。5.对部委属、省属机构,审核科技活动以及R&D人员和经费数据。,,四、R&D知识介绍及课题活动分类中注意的问题,(一)研究与试验发展(R&D)活动的基本特征,具有创造性 具有新颖性 运用科学方法 产生新的知识或创造新的应用,(二)基础研究、应用研究、试验发展的特点,基础研究的特点 以认识现象、发现和开拓新的知识领域为目的 没有任何特定的应用或使用目的 一般由科学家承担,他们在确定研究专题以及安排工作上有很大程度的自由 研究结果通常具有一般的或普遍的正确性,成果常表现为一般的原则、理论或规律,并以论文的形式在科学期刊上发表或学术会议上交流,(二)基础研究、应用研究、试验发展的特点,应用研究的特点 具有特定的实际目的或应用目标 在围绕特定目的或目标进行研究的过程中获取新的知识,为解决实际问题提供科学依据 研究结果一般只影响科学技术的有限范围,并具有专门的性质,针对具体的领域、问题或情况,其成果形式以科学论文、专著、原理性模型或发明专利为主,(二)基础研究、应用研究、试验发展的特点,试验发展的特点 运用基础研究、应用研究的知识或实际经验 以开辟新的应用为目的 其成果形式主要是专利、专有知识、具有新产品基本特征的产品原型或具有新装置基本特征的原始样机等,(三)基础研究、应用研究、试验发展的区别,区分基础研究与应用研究的主要标准基础研究是为了认识现象,获取关于现象和事实的基本原理的知识,而不考虑其直接的应用,应用研究则在获得知识的过程中具有特定的应用目的 区分基础研究、应用研究与试验发展的主要标准基础研究和应用研究主要是扩大科学技术知识,而试验发展则是开辟新的应用即为获得新材料、新产品、新工艺、新系统、新服务以及对已有上述各项作实质性的改进,(四)区分R&D活动和非R&D活动的标准和方法,R&D活动与非R&D活动的本质区别 :创造性和新颖性 统计实践中的判断依据:活动的性质或特点以及开展此项活动的直接目的或具体理由 区分R&D活动与非R&D活动的主要标志:具有创新成份的活动归于前者,(五)课题活动类型分类中应当注意的问题,以论文作为成果主要形式的可能是基础研究或应用研究,以专利技术作为成果形式之一的可能是应用研究或试验发展。 确定科技活动(课题或项目)的分类,只根据其名称来判断往往是不够的。 “课题或项目下达单位的级别”和是否是“重要或重大课题(项目)”这类信息,只反映该级政府部门或管理者对某些领域的侧重或对某一具体问题的关注,不能作为课题活动分类的依据。,(五)课题活动类型分类中应当注意的问题,社会科学研究所的R&D活动不一定以课题的形式为主,社科院、考古所的R&D经费和R&D人员的核算应采取排除法,将所里非R&D活动(科普、科技服务)所花费的经费,所投入的人力扣除,余下的为R&D活动所指出的经费和人力。 一些科研课题(项目)研究周期长,可能在具体实施的不同阶段表现出不同的活动类型特征 。 对大型课题(项目)应对其各子课题(项目)逐个确定类型,对综合性的大型课题(项目),在统计时笼统地把整项课题活动划归到任何一种活动类型都会是不合适的,应分解为几个性质单一且相对独立的部分,并逐个确定类型。,(五)课题活动类型分类中应当注意的问题,一项大的工程项目中有一部分工作具有研究性质,只能将此部分列为课题,按其性质确定此部分的活动类型。 数据的采集、测试一般不是R&D活动,但如果是包含在一项大型课题中,那么其活动类型应按大型课题的活动类型来划分。,,谢谢大家!,
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