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2014唐山分公司财务部年工作总结及下一年工作计划.doc

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2014唐山分公司财务部年工作总结及下一年工作计划.doc
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1唐山分公司财务部 2014 年度工作总结及下一年度工作计划唐山分公司财务部承担着五条完整水泥生产线财务核算,按照一、二分厂分别进行利润指标的控制和成本管理工作,工作量和难度系数增大,财务部全体员工本着高度的责任感和勇于奉献的工作作风,在公司总经理部及股份财务部的正确指导下,在各部门通力合作及全力支持下,圆满地完成了各项财务核算及管理工作,现将 2014 年工作总结及下一年度工作展望进行汇报如下:唐山分公司主要经济指标完成情况(详见附表一)(一)2014 年 1-10 月主要指标完成情况1、利润总额完成情况2014 年 1-10 月实现利润总额*** 万元,较预算的*** 万元增加***万元,较预算提高***%;较同期的***万元增加***万元,提高***%。其中:一厂实现利润总额***万元,较预算的***万元增加***万元,较预算提高**% ;较同期的 ***万元增加 ***万元,提高***%。二厂实现利润总额***万元,较预算的***万元减少 ***万元,较预算下降***%;较同期的***万元增加***万元,提高 ***%。与预算对比公司利润总额增加***万元的主要影响因素:(1)主要增利因素影响增利**** 万元:销售单成降低影响增利***万元;产品销量***万吨,较预算增加**万吨,增利***万元;销售费用(不含包装费用)*** 万元,较预算减少,增利****万元;营业外利润较预算增加,增利***万元;资产2减值损失***万元,较预算减少,增利***万元;财务费用****万元,较预算减少,增利***万元;其他业务利润较预算增加,增利***万元; (2)主要减利因素影响减利**** 万元:水泥平均售价***元较预算降低*** 元,减利****万元、熟料平均售价**元较预算降低***元,减利****万元;。管理费用***万元,较预算增加,减利****万元;营业税金及附加较预算增加,减利***万元;销售结构变化减利****万元;2、产量指标完成情况:熟料产量:公司完成产量***万吨,较预算的**万吨增产***万吨。其中:一厂完成产量***万吨,较预算的***万吨增产 ****万吨;二厂完成产量***万吨,较预算的*** 万吨增产 ***万吨。水泥产量:公司完成产量***万吨,较预算的**万吨增产***万吨。其中:一厂完成产量***万吨,较预算的****万吨增产*** 万吨;二厂完成产量****万吨,较预算的****万吨增产***万吨。3、销量指标完成情况:熟料销量:公司完成销量***万吨,较预算增加***万吨。其中:一厂完成销量****万吨;二厂完成销量*** 万吨。水泥销量: 公司完成销量****万吨,较预算 ***万吨增加***万吨。其中:一厂完成销量***万吨,较预算*** 万吨增加***万吨;二厂完成销量 **万吨,较预算**万吨增加***万吨。4、成本指标完成情况:综合成本指标:3熟料累计平均单位成本***元/吨,较预算****元/吨,降***元。水泥累计平均单位成本***元/吨,较预算****元/吨,降低****元。一厂成本指标:熟料累计平均单位成本****元/吨,较预算*****元/吨,降低****元。水泥累计平均单位成本****元/吨,较预算****元/吨,降低***元。二厂成本指标:熟料累计平均单位成本****元/吨,较预算****元/吨,降低****元。水泥累计平均单位成本*****元/吨,较预算****元/吨,降低***元。5、货款回收率完成情况:1-10 月累计货款回收率为***% ,较去年同期**%降低***%。 (二)2014 年主要指标预计完成情况(1-10 月为实际指标,11-12 月份预测指标)1、2014 年利润指标预计完成情况预计 2014 年实现利润总额****万元,较预算的** 万元增加****万元,提高比例***%;较同期的***万元增加** 万元,提高***%。其中:一厂实现利润总额****万元,较预算的****万元增加****万元,提高比例***% ;较同期的***万元增加** 万元,提高比例***%。二厂预计实现利润总额*****万元,较预算的*****万元增加***万元,提高比例****%;较同期的*****万元增加****万元,提高比例****%。与预算对比公司利润总额增加***** 万元的主要影响因素:(1)主要增利因素影响增利***** 万元:4销售单成提高影响增利****万元;产品销量****万吨,较预算提高***万吨,增利**9 万元;营业外利润增利****万元;销售费用(不含包装费用)*****万元,较预算减少,增利****万元。 (2)主要减利因素影响减利**** 万元:产品综合售价***元,较预算降低*** 元,减利****万元;管理费用****万元,较预算增加,减利***万元;营业税金及附加较预算增加,减利****万元;销售结构变化减利****万元;资产减值损失***万元,较预算增加,减利****万元;财务费用****万元,较预算增加,减利****万元。 2、产量指标完成情况:熟料产量:公司预计熟料产量****万吨,较预算****万吨增产****万吨。其中:一厂预计****万吨,较预算的****万吨增产****万吨;二厂预计****万吨,较预算的****万吨增产****万吨。水泥产量:公司预计水泥产量***万吨,较预算**万吨增产****万吨。其中:一厂预计****万吨,较预算的****万吨增产*** 万吨;二厂预计***万吨,较预算的****万吨增产**万吨。3、销量指标完成情况:熟料销量:公司预计熟料销量***万吨,较预算增加****万吨。其中:一厂预计销量***万吨,二厂预计销量***万吨。水泥销量: 公司预计水泥销量***万吨,较预算的**万吨增加 6***万吨。其中:一厂预计销量****万吨,较预算提高*** 万吨;二厂销量***万吨,较预算的*** 万吨增加****万吨。4、成本指标完成情况:综合成本指标5熟料累计单位成本***元/吨,较预算的***元/吨降低*** 元/吨。水泥累计单位成本***元/吨,较预算的****元/吨降低***元/ 吨。一厂成本指标:熟料累计单位成本***元/吨,较预算的**元/吨降低****元/吨。水泥累计单位成本****元/吨,较预算的***元/吨降低***元/ 吨。二厂成本指标:熟料累计单位成本****元/吨,较预算的***元/吨降低****元。水泥累计单位成本****元/吨,较预算的***元/吨减少***元。5、货款回收率完成情况:累计预计货款回收率为**%,较去年同期***%降低****%。6、补贴收入完成情况:2014 年收到退税***万元,较预算减少****万元,较同期的万元减少****万元。附表一:各项预算经济指标完成情况汇总表1-10 月预算对比 1-10 月同期对比 全年预计主要指标 单位 1-10 月实际 1-10 月预算 1-10 月同期 11 月预计 12 月预计 全年预计 全年预 算 增减额 增减比例% 增减额增减比例% 增减额 完成百分比%熟料 万吨水泥 万吨产量余热发电 万千瓦时一厂销量 熟料 万吨6水泥 万吨利润总额 万元熟料 元/吨水泥 元/吨成本余热发电 元/千瓦时熟料 万吨水泥 万吨产量余热发电 万千瓦时熟料 万吨销量水泥 万吨利润总额 万元熟料 元/吨水泥 元/吨二厂成本余热发电 元/千瓦时熟料 万吨水泥 万吨产量余热发电 万千瓦时熟料 万吨销量水泥 万吨利润总额 万元熟料 元/吨水泥 元/吨公司汇总成本余热发电 元/千瓦时(三)财务部管理工作71、财务基础管理:(1) 基础核算:为提高财务管理工作水平、提高会计信息质量、防范财务风险,有计划、经常性的进行财务基础管理的岗位自查、部门内互查、财务部长检查等工作。根据股份财务部的要求于 2014年 6 月 22 日至 2014 年 8 月 10 日进行全面的财务部自查及大区互查工作,针对发现的问题及时做出了改正措施。利用部门例会,发现并处理账务处理存在问题,逐步理顺接口工作的衔接,上半年较好完成各项财务核算工作。 (2)财务审核: 2014 年 1-10 月资金付款近 **亿元(含承**亿元) ,付款业务达到 ***多笔, 财务审核实行复核制,通过加强审核监管,对财务人员自身素质的提高起到促进作用,同时规范、梳理业务流程及手续,确保财务核算的准确、及时、合规及资金支付的安全。(3)清理老帐: 在 SAP 上线前清理** 年以上应付款项,通过和业务部门通力合作,逐户确认共清理 3 年以上应付款*** 多万元。 2、资金管理:(1)严格执行资金支出月计划制度,根据资金状况,合理统筹安排、控制资金支出;(2)提高资金使用效益,加大承兑汇票支付力度,剔除刚性(水电费、税款、薪酬等)付款外的承兑付款比例达到***%以上。(3)加强资金的安全管理。完善未达帐项的分析、跟踪对帐工作,在每日完成资金日报时,完全实现未达账项每日一结,极大地减轻了月底对账工作的工作量。将银行交换、票据传递流程规范记录,使之更严谨、明晰。明确收支环节中各个成员的各项职责,保证资金的绝对安全。8(4)2014 年 1-10 月偿还总部贷款****亿元,偿还利润***万元,节约财务费用***万元,为公司经营增利***万元。3、成本测算:在 2014 年 1-11 月份,配合冀东大区、一分厂、二分厂生产需求进行各种成本测算。先后进行一厂启动 P.S.A32.5 水泥测算;矿渣、矿渣粉掺加成本对比;矿渣烘干成本测算;2014 年 5、6 月份煤耗、煤价影响熟料成本对比; M22.5 水泥成本测算;一二厂水渣、干渣倒运成本测算;二厂水泥磨粉磨石粉等各种形式的成本测算。通过测算,为各级领导后续选择水泥品种、降低水泥成本、改变配料方案做出战略性指导意见。4、财务人员队伍建设:针对财务队伍年轻化的局面,财务部实施外部学习、部门内部培训及业余学习相结合的方式进行,鼓励以老带新,培养新人,提高财务人员业务水平。(1)外部学习: 轮流参加税务专业知识培训讲座,掌控最新的财税政策法规,更好地完成公司税收筹划、汇算清缴等财务管理工作。(2)内部培训: 财务人员对本岗位操作流程、岗位职责、业务处理注意事项、特殊事项处理等进行重新全面梳理,上半年完成大宗材料、税务、资金、成本等方面内部业务培训及讨论五次。从财务人员行为规范到工作中防范财务风险以及岗位专业知识等方面,提高财务人员专业水平及沟通能力。(3)财务人员输出及轮岗:从 2014 年 1 月 1 日截止 2014 年 11 月 15 日,参与轮岗学习人员 15人次,形成了干中学、学中干的工作氛围。同时上半年为其他版块输出财务一般人员 2 人,本年度辞职92 人,新招聘大学生 3 人。为培养财务后备人才做出一定贡献。5、根据生产经营特点,从财务管理角度出发,规范各项经济业务活动有序进行。财务部从生产经营过程中各部门台账的建立、信息的采集、各种原始资料的收集、存档、报送等提出明确要求,并对各部门与财务的工作接口进行理顺;对合同条款审核严格要求,规范各项经济业务,保障及时准确地向外报送各项经济数据指标,明确责任,提高工作效率。6、全面预算管理工作根据股份公司预算编制要求,完成税金、固定资产、收入、利润、各项费用等涉及财务分管预算终稿的编制工作;全面审核每月各部门预算对标数据、分析、汇总工作。每月根据 2014 年预算与实际数据的差异,找出生产环节成本费用管控重点,并依据生产经营需求对专项指标进行动态预测及分析,有效促使生产经营过程中存在问题得到及时纠正解决,发挥财务管理事前、事中的监控和事后分析作用,从而为公司领导的经营决策提供有力支持。根据总部 2014 年全面预算管理工作要求,按规定时间保质完成预算异动备案、经营分析指标、三级绩效考核指标的填报工作,全力配合支持冀东大区、公司各单位对财务预算管理工作的需求。7、做好税务筹划和财务规划,规避税务风险。2014 年我部继续加大对公司的税收筹划及风险规避,通过税务稽查、检查,合理排除了河北省税务局对我公司提出的产量、电耗等税务疑点,通过及时宣贯安排,规范取得运输发票,规避税务风险。2014 年资源综合利用退税工作遇到了前所未有的阻力,经过与国税机关各层领导多次沟通,已经取得资源综合利用退税****万元,为公司全年盈利起到支撑作用。102014 年我公司跟随税务系统的转型与升级,合理纳入进项采集系统,工作量有了较大增加,但我部门积极应对,努力提升,在工作量大幅增加的情况下,仍然按时完成每月认证与比对工作,未出现任何差错与疏漏。8、配合外部审计单位,做好 2014 年度终审工作根据唐山分公司 2014 年的经营情况,积极配合外部审计单位做好预审、年审工作,对外审提出的各项敏感问题进行合理解答,负责总体协调生产职能部门与外审沟通事项,取得外部审计无保留意见的结果。经过财务部全体人员的共同努力,2010-2013 连续四年获得股份公司授予的报表一等奖。9、全员参与,SAP 顺利上线成功。按照总部推动冀东大区 SAP 计划,从今年 4 月份开始,组织全体财务人员进行 ERP 系统操作培训。为尽快独立操作新系统,大家自觉放弃周末,全员提高认识,以优异的成绩通过关键用户和最终用户考试。 上线初期,财务部加班加点在提供数据上严格把关。审核修改固定资产基础数据近万条,先后组织提供静、动态主数据,产成本作业价格,维护成本中心和分摊规则,填写供应商主数据 2000 多条,保证各项数据的准确性。唐山分公司是水泥板块核算最复杂的公司。上线过程中遇到许多新问题:例如水泥兼容销售、物料让售、使用外购和自产矿渣粉等特殊业务,直接造成两套系统月结时的差异,财务部连续多天昼夜加班查找原因,将差异从几十万元,调整到分毫不差,确保 SAP 系统与浪潮结果一致。财务部做为公司业务核算的核心部门,在 SAP 上线、操作、结帐各环节始终肩负着指导、推动、纠11正、监督的重要职能。(四)工作中存在的不足财务部在财务监管方面仍然存在着力度不足,比如资产管理,资产拆除、报废处置等环节,针对入库、出库不及时,费用结算滞后等,对此,财务部已做出了相应的措施,在以后工作中将严格执行考核制度;面对技改项目多的现状,进一步加强在建项目的动态跟踪管理。(五)2015 年工作计划财务部在保持前期先进工作经验和成果的基础上,下半年将继续当好公司的经济卫士,提升财务管理水平,重点做好以下事项:1、进一步做好生产期间技改项目的基础核算工作,细化核算项目、规范财务手续,强化资金管理和税收筹划,按时纳税申报,及时报送会计报告,配合外部审计机构做好 2014 年度财务审计工作。2、财务部联合设备部、技术部、物资部等主要部门做好技改工程的转固工作,对转固过程中需提前做好的基础工作提出明确要求,进行部署。3、继续推进全面预算管理工作,围绕公司“提效、节能、节耗、节约、节支”活动,着力降本增效,深化经济活动分析,做好经济活动预警,科学、实用性地细化分解预算指标,充分发挥财务预算管理事前、事中的监控和事后分析,从而为公司领导的经营决策提供财务管理支撑,也为公司各部门的三级绩效考核工作提供支持;牵头组织 2015 年预算编制工作,4、做好资源综合利用退税落实、税收筹划及与税务机关的各项协调、配合工作。125、进一步完善各部门涉及财务事项的报销业务、采购付款、物资入库、出库、生产数据上报、工资发放等方面的相关规定,以确保资金支付安全,准确核算各种财务数据,真实反映公司的财务状况。6、严格履行公司大宗原燃材料、备品备件及辅材等存货盘点工作的监盘职责,采用 ABC 控制法制定存货抽盘作业流程并实施,更有效地保护存货资产,从而提升企业存货管理水平。7、加强财务队伍建设,搞好财务部内部的绩效考核,充分调动员工工作积极性,逐步提升员工履职效率。8、继续搞好部门安全工作,确保部门员工人身安全、公司资金安全收付和办公财产的安全使用,很好地履行公司的安全承诺。唐山分公司财务部2014 年 11 月 15 日
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