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可疑交易报告标准及其识别与案例.doc

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- 1 -可疑交易报告标可疑交易报告标准及其识别与案例准及其识别与案例根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条的规定:商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社、邮政储蓄机构、政策性银行、信托投资公司应当将下列交易或者行为,作为可疑交易进行报告。案例类型一一、可疑交易标准短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出,与客户身份、财务 状况、 经营业务明显不符。二、可疑交易识别1. 资金分散转入、集中转出是指 10 个工作日内从多个账户向一个账户转入资金后,又将与所转入资金累计金额大致相当的资金转向另一个账户;资金集中转入、分散转出是指 10 个工作日内向某一账户转入资金后,又在短期内分多次将与所转入资金金额大致相当的资金转往其他多个账户。2.走访客户,查阅客户的开户资料文件、走访记录、客户财务报表和客户交易流水清单。三、业务覆盖面汇款(包括柜面汇款、自助银行业务、网上银行业务、票据交换)、国际结算。 四、案例参考1.案情提要  参考文献:《金融机构反洗钱实用手册》 中国金融出版社- 2 -2006 年 4 月,根据某银行提供的可疑交易线索以及人民银行某分行的协助,公安机关以涉嫌非法经营对罗某、李某、冯某和莫某等人实施抓捕并予以刑事拘留,冻结 56 个人民币账户,冻结资金 690余万元人民币,查获大量银行存折(卡),交易凭证、账册及印章等书证、物证。经查,罗某等人 2005 年在某银行开立个人账户,之后频繁发生交易,常以现金本票、电话银行、网 络银行、通存通兑或邮政汇款等方式,将一笔或多笔较大资金转入账户,随后又分散转往全国各地的多名收款人。为躲避银行关注,罗某还有意将交易分散在银行多个网点多名柜员处进行。同时罗某还以李某、陈某、冯某、莫某等人名义在多家银行开立账户,开展 汇款业务和跨境汇兑业务。主要是通过收取国内需要向 X国汇款客户的人民币,或向境外汇款客户指定账户支付人民币,然后在境外收付相应的外币。罗某等人作为境外 H 公司外派人员在内地从事两地平衡的汇兑业务。通过央行反洗钱部门的调查,犯罪嫌疑人罗某,X 国籍,涉嫌开设地下钱庄,涉嫌洗钱金额超过 50 亿元。2007 年 8 月,某中级人民法院对该案进行一审宣判,认定罗某等 4 明被告人通过中国境内数家银行的 23 各私人储蓄账户,跨国非法买卖外汇,金额高达 53 亿元人民币。法院以非法经营罪判处罗某等人有期徒刑 14 年至 9 年不等。2.案例分析此案资金交易特征如下:(1)资金集中转入、分散转出特征明显。罗某在 2004 年 1 月至2006 年 4 月之间,收款近 26 亿元,近 2200 笔,平均每笔近 120 万元,涉及个人 530 多人,单位 8 家,人均收款额近 500 万元;总付款近 28亿元,近 2.2 万笔,平均每笔近 13 万元,涉及个人 1.2 万人,单位近150 家,人均付款额近 24 万元。 参考文献:《中国洗钱犯罪案例剖析》群众出版社- 3 -(2)资金调拨频繁,涉及金额大。罗某等人每天会根据账户余额情况进行资金调拨,以满足第二天的资金汇划需求。(3)现金存取频繁。为掩盖流通轨迹,节约汇划成本,罗某每天会到银行提取 5 万到30 万元不等的现金用于交易。(4)交易手段复杂,非柜面交易居多。罗某等人充分利用现金、票据、电子银行等非柜面交易,规避银行的客户尽职调查。罗某警惕性很高,随时采用反调查措施,灵活使用各种金融业务,避免银行关注。他们采用相当于双方进行账面对冲的办法,在无跨境资金流的情况下,实现了资金的跨境转移,如下图所示:3.制度启示境内 境外罗某罗某等人分别开立了一系列银行账户境内客户②汇款③通知境外付款指定收款账户④付款⑤通知查收①约定汇率并指定境外收款账户国外 H公司罗某特大洗钱案图示- 4 -此案破获的经验和启示总结如下:(1)人民银行和公安部门联动,迅速展开侦查工作,共同打击洗钱犯罪。2005 年人民银行反洗钱部门与公安部门制定了《关于可疑交易线索核查工作的实施细则》。通过情报会商,反洗钱部门将反洗钱监测分析和调查发现的重点可疑交易线索移交警方处理,同时警方也可以就重大洗钱案件提请反洗钱部门协查。此案中,反洗钱部门及时反应,提供重点线索给公安部门,从而使公安部门及时破案,实现部门联动的双赢。(2)商业银行可疑交易报告作用明显, 继续提升可疑交易报告质量。罗某特大地下钱庄洗钱案最早是由商业银行发现,通过反洗钱监测分析中心系统上报可疑后,反洗钱部门通过情报会商将可疑交易线索移交公安机关,协助公安机构及时破案,因此,商业银行应不断加强可疑交易线索的分析,确保可疑交易报告的质量,继续为预防和打击洗钱犯罪提供可靠的情报保障。- 5 -案例类型二一、可疑交易标准短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付,且交易金额接近
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